Dlaczego warto?
Dziedziczenie majątku z zagranicy często wiąże się z uzasadnionymi obawami o kwestie podatkowe. Naturalnie pojawia się pytanie, czy odziedziczone środki nie zostaną opodatkowane podwójnie – zarówno w państwie, w którym znajduje się majątek, jak i w Polsce. Międzynarodowe prawo podatkowe bywa skomplikowane, a brak wiedzy o dwustronnych umowach i dyrektywach może prowadzić do niepotrzebnych, wysokich obciążeń finansowych.
W Naviro dbamy o prawidłowy przebieg rozliczeń transgranicznych. Kompleksowo analizujemy sytuację podatkową zarówno z perspektywy przepisów polskich, jak i zagranicznych. Opierając się na umowach o unikaniu podwójnego opodatkowania oraz dostępnych ulgach (w tym całkowitym zwolnieniu dla najbliższej rodziny w Polsce), dbamy o właściwe i zgodne z prawem uregulowanie zobowiązań. Przygotowujemy odpowiednie deklaracje i rygorystycznie pilnujemy terminów, dbając o poprawność procedur i ich zgodność z obowiązującym prawem.
Zakres wsparcia
- Analiza sytuacji podatkowej: Szczegółowo weryfikujemy ewentualne zobowiązania wobec urzędów skarbowych w Polsce i za granicą, wskazując poprawne i najkorzystniejsze ścieżki rozliczeń.
- Stosowanie umów międzynarodowych: Opieramy się na dwustronnych umowach o unikaniu podwójnego opodatkowania, chroniąc odziedziczony majątek przed koniecznością uiszczania podwójnej daniny.
- Reprezentacja przed polskim Urzędem Skarbowym: Opracowujemy i składamy właściwe deklaracje (m.in. SD-Z2, warunkujące całkowite zwolnienie dla najbliższej rodziny), w prawidłowy sposób uwzględniając aktywy zagraniczne.
- Koordynacja zagranicznych formalności: Wspieramy w przygotowaniu dokumentacji wymaganej przez zagraniczne instytucje skarbowe (np. IRS w USA czy HMRC w Wielkiej Brytanii), często współpracując przy tym z lokalnymi ekspertami.
Jak wygląda współpraca z Naviro
Całą procedurę przejdziemy wspólnie, bez zbędnego stresu:
Analiza rezydencji i umiejscowienia majątku
Weryfikujemy Twoją rezydencję podatkową, ostatnie miejsce pobytu spadkodawcy oraz fizyczną lokalizację odziedziczonych środków (kont bankowych) czy nieruchomości.
Weryfikacja opcji rozliczeniowych
Przeprowadzamy symulację ewentualnych obciążeń, identyfikując ulgi oraz zwolnienia podatkowe dostępne dla Ciebie w obu zaangażowanych państwach.
Opracowanie i złożenie deklaracji
Przygotowujemy wymaganą dokumentację podatkową i zgłaszamy ją do właściwych urzędów, rygorystycznie pilnując zachowania ustawowych, międzynarodowych terminów.
Formalne zamknięcie procedury podatkowej
Uzyskujemy oficjalne zaświadczenia potwierdzające prawidłowe wywiązanie się z obowiązków podatkowych w Polsce i za granicą. Kwestie podatkowe związane z dziedziczonym majątkiem zostają ostatecznie i formalnie zamknięte.
Pytania i odpowiedzi
Najczęstsze pytania o podatek i formalności międzynarodowe
Takie ryzyko istnieje w przypadku braku spójnej strategii rozliczeniowej. Dzięki właściwemu zastosowaniu międzynarodowych umów podatkowych można go jednak uniknąć lub znacząco zminimalizować obciążenia. Podstawą jest prawidłowe zgłoszenie spadku w obu państwach.
Najczęściej obowiązek ten powstaje zarówno w państwie, w którym znajduje się majątek, jak i w Polsce (jeśli posiadasz tu rezydencję podatkową). Każda z tych jurysdykcji posiada jednak własne, nieprzekraczalne terminy i wymogi formalne.
Podstawową trudnością są różnice w systemach prawnych. Przykładowo, w Wielkiej Brytanii podatek opłaca często sama masa spadkowa jeszcze przed wypłatą środków, podczas gdy w Polsce obowiązek ten ciąży bezpośrednio na spadkobiercy. Sprawnie łączymy te dwa systemy, dbając o rzetelność i poprawność rozliczeń.