Dlaczego warto?
Otrzymanie spadku po najbliższych członkach rodziny (np. małżonku, rodzicach, dzieciach czy dziadkach) daje prawo do całkowitego zwolnienia z podatku od spadków i darowizn. Należy jednak pamiętać, że ulga ta (przewidziana dla tzw. grupy zerowej) nie jest przyznawana automatycznie. Aby z niej skorzystać, trzeba oficjalnie zgłosić odziedziczony majątek do Urzędu Skarbowego na odpowiednim formularzu (SD-Z2).
Ustawowy czas na dopełnienie tej formalności wynosi dokładnie 6 miesięcy od dnia uprawomocnienia się postanowienia sądu lub sporządzenia aktu poświadczenia dziedziczenia u notariusza. Przeoczenie tego terminu – a czasem nawet błędy w wyliczeniach – skutkuje bezpowrotną utratą zwolnienia i obowiązkiem zapłaty podatku na zasadach ogólnych.
W Naviro całkowicie zdejmujemy z Ciebie to ryzyko. Bierzemy na siebie prawidłowe wypełnienie deklaracji, rzetelne określenie wartości poszczególnych składników majątku oraz ścisłe pilnowanie ustawowych terminów, dając Ci pewność, że sprawy podatkowe zostały uregulowane poprawnie i na czas.
Zakres wsparcia
Dbamy o prawidłowe i w pełni bezpieczne uregulowanie kwestii podatkowych:
- Rzetelna wycena majątku: Krok po kroku weryfikujemy z Tobą, co wchodzi w skład dziedziczonego majątku. Podpowiadamy, jak bezpiecznie i zgodnie z prawem oszacować wartość poszczególnych składników na potrzeby Urzędu Skarbowego.
- Wypełnienie formularzy SD-Z2 / SD-3: Opracowujemy poprawne deklaracje. W zależności od stopnia pokrewieństwa przygotowujemy zgłoszenie o nabyciu własności (SD-Z2) dla tzw. grupy zerowej lub zeznanie podatkowe (SD-3), jeśli dziedziczenie następuje z dalszej linii i wiąże się z koniecznością wyliczenia podatku.
- Kompletowanie załączników: Dbamy o to, by do urzędu trafiły wszystkie wymagane prawem dokumenty potwierdzające nabycie praw do spadku, w tym zaświadczenia o stanie środków na kontach bankowych z dnia śmierci.
- Terminowe złożenie dokumentów: Bierzemy na siebie wysłanie dokumentacji do właściwego Urzędu Skarbowego. Przekazujemy Ci Urzędowe Poświadczenie Odbioru (UPO) – oficjalny dowód na to, że sprawa została załatwiona poprawnie i w ustawowym terminie.
Jak wygląda współpraca z Naviro
Całą procedurę przejdziemy wspólnie, bez zbędnego stresu:
Analiza odziedziczonego majątku
Wspólnie kompletujemy informacje o tym, co dokładnie weszło w skład spadku (nieruchomości, środki na kontach, udziały). Wyjaśniamy, jak zgodnie z przepisami ustalić ich wartość na dzień śmierci bliskiej osoby.
Przygotowanie deklaracji podatkowej
Opracowujemy odpowiednie formularze (np. SD-Z2). Dbamy o to, aby wszystkie kwoty, ułamki udziałów i załączniki trafiły do właściwych rubryk, co pozwala uniknąć konieczności późniejszego składania korekt i wyjaśnień.
Weryfikacja i wysyłka do urzędu
Przedstawiamy Ci gotową dokumentację do akceptacji, a następnie wysyłamy ją do właściwego Urzędu Skarbowego. Rygorystycznie pilnujemy przy tym zachowania nieprzekraczalnego terminu 6 miesięcy.
Bezpieczne zamknięcie sprawy
Przekazujemy Ci Urzędowe Poświadczenie Odbioru (UPO). To dokument, który oficjalnie potwierdza dopełnienie obowiązku wobec Urzędu Skarbowego i kończy procedurę podatkową.
Pytania i odpowiedzi
Najczęstsze pytania o zgłoszenie spadku do urzędu skarbowego
Najbliższa rodzina, czyli tzw. grupa zerowa (małżonek, dzieci, wnuki, rodzice, dziadkowie, rodzeństwo, pasierbowie, ojczym, macocha). Jeśli wartość odziedziczonego majątku przekracza kwotę wolną od podatku (obecnie 36 120 zł), złożenie zgłoszenia jest obowiązkowe, by nie zapłacić daniny
Ustawowy termin to dokładnie 6 miesięcy. Czas ten zaczyna biec od dnia, w którym postanowienie sądu staje się prawomocne, lub od momentu zarejestrowania Aktu Poświadczenia Dziedziczenia przez notariusza.
Nawet jeden dzień spóźnienia (lub niezłożenie dokumentu w ogóle) oznacza bezpowrotną utratę prawa do ulgi. W takiej sytuacji Urząd Skarbowy nalicza podatek od wartości całego majątku na zasadach ogólnych, co zazwyczaj wiąże się z bardzo wysokimi i niepotrzebnymi kosztami.